时光飞逝，转眼到了2014年，在公司的正确领导和各部门的大力配合下，财务部以成本管理和资金管理为重点，以务实、高效、廉洁自律为工作作风，有序地完成了各项财务工作，有力地推动了财务管理在企业管理中的核心作用。为使2014年财务工作进一步得到提高，现将2013年的工作做如下简要回顾和总结。

    一、认真做好常规性财务工作，加强部门精细化管理和做好绩效考核工作。
　  1、财务部虽然人数不多，但常规性财务工作一点也不少，公司财务人员每天面临大量的资金支付、费用报销、记账、票据审核工作。同时还要配合经营部的投标工作，做好大量的会计报表资料、银行资料，每月还要办理员工社保申报和增减工，配合各部门做好绩效考核工作。在这最平凡最繁琐的工作中，财务部能够轻重缓急妥善处理各项工作，及时为公司各项经济活动提供有力的支持和配合，基本上满足了各部门对我部门的财务要求。
    2、对日常的财务工作流程熟练掌握，能够做到有条不紊、条理清晰、账实相符。从原始发票的取得到填制凭证，从会计报表编制到凭证的装订和保存，从经济合同的归档到各种基础财务资料的收集，都达到了正规化、标准化。收集、整理、装订、归档，一律按照财务档案管理制度执行，使得财务部成为公司的信息库。
不足之处：由于今年的联营项目比往年多，财务部相对的工作量也较大，如挂账不及时，报账有时不能按公司标准流程执行，多头挂往来账时有发生。工作中没有时间复核是客观原因，主观上还是处理业务时不够严谨，没有养成边工作边思考的好习惯，今后加大内部自查、对账工作，时时确保每笔业务准确无误。
对经济合同方面的知识掌握不够，今后在工作之余多看有关方面的书并向有关专家请教提高部门综合业务能力。
    二、有效开展项目成本核算，加强了对各项目部的财务监督管理。
    1、财务部对各个项目进行分项、分类成本核算。在核算同时重点对各项目的债权债务、资金收支、潜在亏损、财务风险、成本费用控制等情况作了详细的了解，并定期到项目部对材料的领用与发放进行检查，为公司加强对项目部的管理、提高企业效益提供了及时有效的信息。
    2、针对每个项目核定的费用指标，在执行过程中，严格审核，加强对可控费用的控制。对于增加费用项目及超标费用项目，督促项目部完善事前报告审批程序。
存在的问题是：项目检查不够坚持、彻底，成本控制方面做得也不好，建议2014年公司工程中标后，预算部应及时提供预算成本给财务，财务部依其进行成本控制核算。
    三、积极筹措资金，保证现金流的正常化。
    2013年几个项目同时施工，资金总量需求增加，这给公司财务带来了不小的融资压力。为了公司的长远发展，取得银行贷款支持，以弥补公司发展进程中对资金的需求，我们与民生银行西安营业部、西安银行新城支行、工商银行长安支行建立了长期合作关系，并顺利在工商银行贷款450万元，保证了公司的资金链。
    在完成贷款工作的同时，加强与银行的交流，财务部在与银行交流中对贷款工作也有了全面的了解，学到了新的业务知识。下年度将与银行建立更加密切联系，积极寻求新的融资渠道，争取获得更多、更灵活的资金支持。同时还要开展并推进银行信用等级的评级工作，为公司的招投标工作提供有力支持。
    四、对合作单位和分公司进行多元化的财务管理
    1、往年多数合作公司在缴纳管理费后，其资金由项目部自行支配，涉税手续自行负责。这种管理模式给予合作项目充分资金自由。合作单位未建账存在税务风险，资金使用没有监控，存在抽逃资金风险、债务风险。但由于合作公司都愿意自己管理资金，财务部推行资金集中管理模式障碍重重。今年通过与税务部门和联营单位的沟通，我们要求联营公司每次付款都要提供相应的成本发票及付款信息，当工程款付至80%时劳务公司及材料商提供劳务及材料款付清证明，规避了财务风险。
    2、对合作项目的管理中需要频繁办理税务手续、银行开户手续。大量的外部工作给本部增加了很大的压力和工作量。为了做好各项工作，财务部一方面做好人员安排、工作安排，另一方面对合作项目一视同仁，热情服务，针对他们的财务咨询、税务咨询，耐心解释，同时也吸收各方意见，不断提高认识。
    3、今年来，有个别合作公司不按时交管理费，提供相应发票，对财务管理产生了一定影响，建议2014年对所有的合作公司实行双控账户，便于公司管理。
    存在问题：日常工作与各分公司沟通不及时，财务管理及财务核算没有达到公司要求标准，2014年每月至少与各分公司打电话或发纸质联系单一次，定期对分公司进行财务服务及检查。
    五、加强与税务、工商部门的沟通。
    1、在今年地税所得税核算时，及时与税务专管员进行事前沟通，同时做好帐务自查的准备工作，在检查中认真对待税务人员的询问，顺利通过了税务检查。
    2、财务部在办理各种税务证明、税务资料时，由于外地税务部门出于抓税源的目的，人为制造很多阻碍、甚至刁难。财务人员不懈努力，多方寻求突破口，加强与本地税务部门的沟通，最终获得本地税务部门的理解和支持，避免公司承担一些不合理的税负。
    3、在不违反财政、税法规定的前提下，对企业所得税、房产税、土地使用税、个人所得税进行了税务筹划，合理地为公司降低税负。财务人员内部协作配合，每月都按时完成税务申报工作，尽最大努力树立诚信纳税的形象。
    4、2013年在公司的关心和其他部门的帮助下，经我部门与工商局多次沟通，顺利将公司注册资本增加到了5018万。
    存在的问题是：材料部、项目部出于节约成本的良好出发点，没有取得相应的发票，致使账面收入与成本不成比例。尽管材料部和财务人员平时都尽力收集发票，远远不能满足账务处理的需求，财务部必须采取应对措施，这需要公司领导和项目部、材料部的支持。另一方面针对施工企业这种普遍都面临的发票取得难的问题，财务部应加强与税务部门沟通，寻求更好的解决方案。
    六、加强资金管理。
    1、积极做好往来款的清理工作。应收账款主要是已完工项目及在建项目的资金回收，2013年财务部催收工程款的力度不够大，虽然制定工程款回收机制，但却没有切实的执行落实下去。每一个应收款周期提前与工程部、市场经营部提前沟通，以保证款项及时回收。其他应收款主要是员工出差和购物所借的备用金，这部分借款如不及时清理，就不能够真实反映经济活动和经费支出，甚至会出现不必要的损失，为此我们采取积极措施加强管理和清算。一是控制借款的资金额度;二是控制借款占用时间;三是及时对借款清理结算。由于采取有力措施，使公司大部分员工养成借款及时了账的良好习惯。
    七、加强团队建设，为公司三年内成为省内前三甲添砖加瓦
    1、本年度财务部在年初首先完成内部组织结构的完善，针对每个岗位编制了岗位说明明确岗位责任、工作内容、工作权限、必备的岗位技能及相关岗位的汇报与外联关系。
    2、不定期召开财务工作会议。通过会议将公司的经营方针、管理理念、政策信息垂直传达到每位职员。每次周例会后，都及时将会议精神传达到每一位员工，同时通过部门会议不断总结工作中存在的问题，通过学习企业文化，使部门每个员工懂得以德为本，感恩社会，感恩天幕，回报社会，回报天幕。 
    通过对这一年来的工作思考，有以下感触：
    其一：荣誉感、责任感、归属感是打造一个业务全面、工作热情高涨的团队的基本条件。
    其二：责任心是作为从业人员最基本、最重要的职业素质。
    财务部的工作在各位领导的支持和帮助下，在各部门的配合下，本年度全体财务人员在繁忙的工作中都表现非常的努力和敬业。虽然我们没有轰轰烈烈的战果，但来年的任务会更重，压力会更大，还有很多事情等待着我们，我们将一如既往的继续挑战下年的工作。积极进取，开拓创新，充分发挥财务管理在企业管理中的核心作用，为企业在近几年内飞跃发展做出新的更大的贡献!